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01通過直接融資租賃解決
設備購置資金的方案

企業需求
A 檢驗檢測企業,隨著國家建設事業發展,業務量充足,已有檢測設備多套,價值4億元,擁有0.8億元流 動資金,為擴大業務規模現需新增檢測設備3臺套,單價約1億元。目前銀行授信較充足,但因企業資產負債率較高,放款困難。

交易結構
租賃公司提供直接融資租賃產品:2.5億元,6年期,還款計劃根據企業現金流進行安排。

方案優點
A 檢驗檢測企業通過租賃購買設備,實現快速擴張;減少了自有資金支出,增加運營資金;緩解固定資產采購帶來的流動性壓力;還款靈活,資金使用期限較長;與經營性現金流匹配,有利于企業長期穩健經營。

02通過售后回租解決項目
資本金的方案

企業需求
B 大型公司,總資產400余億元,經營狀況良好,擁有大量的土地等優質資產,在銀行擁有大額授信額度,但部分中長期開發貸款到期。目前,需要償還開發貸本金,需要較多資金,同時建設其他項目,需要大量的本金。

交易結構
租賃公司為企業提供5億元售后回租,5年期,可作為項目本金,同類公司提供擔保。

方案優點
B 大型公司盤活固定資產,解決資本金問題;獲得完整的融資安排方案,解決了項目建設的全部資金;靈活的財務安排,有利于企業長期穩健經營。

03通過租賃公司引入境外
資金的方案

企業需求
C 上市公司,擁有大量的設備,設備貸款已基本還清洗從銀行申請流動資金,補充經營發展需要;目前銀行授信額度充足,但由于銀行對設備抵押率低,以設備抵押從銀行融得資金較少,且利率較高。

交易結構
租賃公司與企業簽署售后回租協議,與境外銀行簽署融資協議,并將應收租賃款質押給銀行。

方案優點
C 上市公司獲得境外資金,成本較低,放款較易盤活了已有設備類資產;資金使用靈活,還款方式多樣,可到期一次還本付息。

04通過稅務租賃,增加企業
增值稅進項的方案

企業需求
D 生產型企業,生產設備較多,年度銷售額較大,增值稅銷項較多,每年需要繳納大量的增值稅;目前銀行授信充足,擁有大量銀行貸款,主要以廠房等抵押貸款。

交易結構
租賃公司與企業簽署售后回租協議,以企業擁有的設備,開展售后回租10億元,并向銀行申請無追索保理業務。

方案優點
D 生產型企業融資金額不變,融資成本降低;變換了融資形式,拓展了融資渠道;增加了增值稅抵扣額,獲得稅收優惠;充分利用了已有設備融資。

05通過經營租賃實現企業
表外融資的方案

企業需求
E 生產型企業,由于市場競爭激烈,需加大生產設備投資擴大產能,擬引進生產線兩條計2億元;目前銀行授信貿易項下額度充足,由于固定資產投資規模和資產負債率限制,無法再以銀行借款方式實施引進。

交易結構
租賃公司經營性租賃方式向企業提供生產線兩條,租期三年,按季度還款。租賃到期后,可處理生產線的殘值。

方案優點
E 生產型企業無需審批,租得急需的生產線,用于擴大生產;改善資產負債比率、資產回報率、及股本回報率等關鍵財務指標;通過加速折舊,獲得稅收優惠;充分享受設備更新換代的優勢。

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